La banca comercial y sus principales características de funcionamiento
INTRODUCCIÓN.
Los
instrumentos financieros son aquellos contratos o productos financieros que las
empresas o personas físicas adquieren en los mercados financieros. Es decir,
los contratos que se realizan entre dos partes con la finalidad de
financiamiento o crédito, ya sea para una deuda, para incrementar su patrimonio
o invertir en un proyecto.
Son
herramientas que generan un activo financiero, puesto que son contratos que se
realizan entre dos partes. Por medio del instrumento financiero el comprador
obtiene el derecho de recibir recursos económicos por motivo de su inversión y
la obligación de liquidar ese derecho la adquiere el vendedor.
En
ese sentido, es de suma importancia que se redacten documentos legales cuando
se realiza un contracto o se adquiere un producto financiero, para proteger los
intereses tanto del público como de la institución que presta el servicio.
Los
cheques, pagarés, letras de cambio, bonos, cetes, Bondes, Udibonos, son algunos
ejemplos de instrumentos financieros utilizados en México. A nivel internacional
se recurre a instrumentos financieros como las acciones, bonos, derivados,
entre otros, donde los precios obedecen a la oferta y la demanda de
inversionistas o instituciones de varias nacionalidades.
Con
la finalidad de conocer los instrumentos financieros y las categorías en que se
dividen, se presenta en primer lugar, a los instrumentos primarios y derivados
y en segundo instancia, para conocer las herramientas del sistema financiero en
México, por medio de un mapa conceptual se aborda sobre la Banca Múltiple y la
Banca de Desarrollo, así como las instituciones que la integran.
LA BANCA COMERCIAL Y
SUS PRINCIPALES CARACTERÍSTICAS DE FUNCIONAMIENTO.
Imagen
tomada de Internet
Instrumentos Financieros
Un
instrumento financiero es un contrato negociable cuya finalidad es facilitar el
flujo de capital entre dos partes o entidades. La facilidad para operar con
ellos depende de características como liquidez y cantidad de información
disponible (LIBERTEX, 2021).
Estos
instrumentos financieros pueden ser a corto o largo plazo; de renta fija, de
renta variable o de fondos de inversión (Díaz, 2022); pueden ser primarios o
secundarios. Los instrumentos financieros primarios conocidos también como
instrumentos de efectivo, representan la propiedad directa de un activo o el
derecho a un flujo de efectivo futuro. Ejemplo de ellos son los depósitos en
efectivo, los bonos, préstamos otorgados o prestamos recibidos, las cuentas por
cobrar, cuentas por pagar, los instrumentos de capital.
A
diferencia de los derivados, que son instrumentos financieros de segundo orden
y que confirman el derecho o la obligación de comprar o vender los valores. Se
llaman así porque de alguna manera derivan su precio de otros instrumentos o
activos financieros (LIBERTEX, 2021). Tal como lo refiere Natalia (2022), en
ellos se encuentran los swaps, contratos a plazos y los futuros.
Los
instrumentos financieros tienen ciertas características que permiten determinar
si son aptos para invertir o no, si son adecuados para operar o realizar
actividades comerciales, de acuerdo a López (2019):
·
Liquidez
·
Riesgo
·
Rentabilidad
Los
valores que se negocian en el mercado de dinero son valores de deuda con
vencimiento a un año o menos. Los valores negociados en el mercado de capitales
se negocian títulos como acciones, obligaciones o títulos de deuda a largo
plazo.
Banca Múltiple y Banca de Desarrollo
El
sistema financiero en México cuenta con diferentes herramientas que pueden usar
tanto personas físicas como morales: Banca Múltiple y Banca de Desarrollo. La
Banca Múltiple son aquellas instituciones de crédito privadas que tienen por
objeto captar recursos financieros provenientes del público con la finalidad de
poder otorgar crédito destinado a realizar actividades económicas. Es decir,
canalizan de manera directa el dinero de los ahorradores o inversionistas para
otorgar préstamos o créditos a quien los requiera.
Por
su parte la Banca de Desarrollo es el conjunto de instituciones financieras que
actúan como intermediarios entre los establecimientos bancarios y los que
requieren del crédito o financiamiento, con la finalidad de gestionar los
recursos. Estas instituciones son creadas por el gobierno para lograr el
desarrollo de algunos sectores de la economía en particular.
Con
la finalidad de conocer la Banca Múltiple y Banca de Desarrollo en México, se
presenta el siguiente Mapa Conceptual.
CONCLUSIONES.
Como
se ha podido constatar, los instrumentos financieros son una especie de contrato
entre dos partes con la finalidad de tener la propiedad de un activo o el
derecho de recibir algo. Estos instrumentos financieros son negociables, y para
operar con ellos de una manera fácil depende de su liquidez, de la facilidad
con que se puede vender.
Los
instrumentos financieros representan acciones, moneda o una deuda, la propiedad
de un activo o bien o el derecho a un flujo de efectivo futuro. Tienen ciertas
características que determinan si es apto o no para operar, invertir o realizar
actividades comerciales. Depende del tamaño del mercado, de la oferta y la
demanda y de la forma en que se opera con ellos; depende también del riesgo de
liquidez, riesgo de mercado, riesgo fiscal y riesgo cambiario.
Es
importante que para invertir en un instrumento financiero se tome en cuenta sus
características, ventajas y desventajas y si es el adecuado para los objetivos
que se pretende. Por lo que es importante considerar la rentabilidad, los
plazos, las tasas de interés, sus rendimientos, su liquidez, su nivel de
riesgo; de esta manera se puede elegir entre los mejores instrumentos para
operar y los mejores instrumentos para invertir.
En
México existen herramientas financieras como lo es la Banca Múltiple y la Banca
de Desarrollo. La Banca Múltiple, como su nombre lo dice es el conjunto de
banca comercial integrada por instituciones privadas que captan recursos
financieros del público y que los otorgan al público a través de créditos para
mantener en operación las actividades económicas. Conformado por 50 bancos que
para su operación requieren de la autorización de la CNBV, SHCP y Banco de
México. La Banca de desarrollo son 6 instituciones de gobierno que se rigen por
la Ley Orgánica y su reglamento, considerada como banca de segundo piso, creada
por voluntad del congreso de la unión y no necesita autorizaciones.
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